Poniższa tabela prezentuje uzgodnienie zmian kapitału obrotowego w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych do zmian w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej:
| Rok zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 grudnia 2020 | 31 grudnia 2019 | |
| Zmiana stanu praw do emisji CO2 w bilansie | (1 153 931) | (788 892) |
| – wycena PPA | − | (5 536) |
| Zmiana stanu praw do emisji CO2 w cash flow | (1 153 931) | (794 428) |
| Zmiana stanu zapasów w bilansie | 246 320 | (111 425) |
| – korekta amortyzacji o zmianę stanu produktów i świadczenia na własne potrzeby | − | 2 501 |
| – amortyzacja materiałów wielokrotnego użytku | (4 454) | (1 068) |
| Zmiana stanu zapasów w cash flow | 241 866 | (109 992) |
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności i aktywów z tytułu umów z klientami w bilansie | (51 431) | (244 676) |
| – kompensata VAT z podatkiem dochodowym | 1 429 | (12 956) |
| – koszty transakcyjne | 2 055 | 908 |
| – należności z tytułu CIT | (140) | (366) |
| – programy obligacji | (917) | 1 044 |
| – leasing finansowy | (219) | (1 472) |
| – inne | (1 652) | 423 |
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności i aktywów z tytułu umów z klientami w cash flow | (50 875) | (257 095) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań i zobowiązań z tytułu umów z klientami w bilansie | 279 265 | (521 880) |
| – zobowiązania inwestycyjne | 44 562 | 123 258 |
| – zarachowane i niezapłacone odsetki | − | 121 |
| – korekta zobowiązań inwestycyjnych o VAT naliczony | 18 720 | (14 075) |
| – kompensata zobowiązań z nadpłatą w podatku CIT | 9 057 | 11 857 |
| – pożyczka | 80 000 | (80 123) |
| – inne | (475) | (1 099) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań i zobowiązań z tytułu umów z klientami w cash flow | 431 129 | (481 941) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych w bilansie | 145 284 | 215 113 |
| – zyski/straty aktuarialne odniesione w ICD | (77 658) | (85 281) |
| – inne | 68 | 128 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych w cash flow | 67 694 | 129 960 |
| Zmiana stanu rozliczenia dochodu z tytułu dotacji oraz usług modernizacji oświetlenia drogowego w bilansie | 34 253 | 30 151 |
| – środki trwałe otrzymane nieodpłatnie | (995) | − |
| – inne | 1 | − |
| Zmiana stanu rozliczenia dochodu z tytułu dotacji oraz usług modernizacji oświetlenia drogowego w cash flow | 33 259 | 30 151 |
| Zmiana stanu pozostałych rezerw na zobowiązania i inne obciążenia w bilansie | 956 158 | 526 744 |
| – eliminacja zmiany stanu rezerwy na Fundusz Likwidacji Kopalni | (31 123) | (44 046) |
| – Elektrownia Ostrołęka | (222 200) | − |
| – inne | 75 | (25) |
| Zmiana stanu pozostałych rezerw na zobowiązania i inne obciążenia w cash flow | 702 910 | 482 673 |
W pozycji „Nabycie aktywów finansowych” w działalności inwestycyjnej Grupa wykazuje udzielone pożyczki (Elektrownia Ostrołęka i PGE EJ 1) oraz objęcie udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym PGE EJ 1.
Poniższe tabele prezentują uzgodnienie zadłużenia w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej do skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych:
| Stan na | ||
|---|---|---|
| 31 grudnia 2020 | 31 grudnia 2019 | |
| Stan na 1 stycznia | 2 130 633 | 2 296 276 |
| Otrzymane kredyty i pożyczki | 2 308 | − |
| Spłata kredytów i pożyczek | (176 371) | (166 222) |
| Wycena i koszty transakcyjne | (2 806) | 579 |
| Stan na 31 grudnia | 1 953 764 | 2 130 633 |
| Stan na | ||
|---|---|---|
| 31 grudnia 2020 | 31 grudnia 2019 | |
| Stan na 1 stycznia | 7 775 391 | 6 033 277 |
| Wykup obligacji | (1 894 310) | (277 910) |
| Emisja obligacji | − | 2 000 000 |
| Wycena i koszty transakcyjne | (3 028) | 20 024 |
| Stan na 31 grudnia | 5 878 053 | 7 775 391 |